Novčani investicioni fond
Novčani fond je otvoreni investicioni fond očuvanja vrednosti imovine, koji najmanje 75% svoje imovine ulaže kratkoročne dužničke hartije od vrednosti i novčane depozite.
Novčani fondi se obično naziva i CASH fond, pošto se ulaganje vrši većinom u novac.
Jednostavnije rečeno, novčani fond sredstva ulaže u dužničke hartije od vrednosti i depozite..
Investicioni cilj | Novčani investicioni fond
Investicioni cilj novčanog (CASH) fonda je ostvarenje stabilnog rasta vrednosti imovine, uz nizak nivo rizika i visok nivo likvidnosti investiranih sredstava.
Novčani fond je namenjen prvenstveno investitorima koji ne žele da svoja sredstva izlažu visokom riziku i fluktuaciji cena, a da pri tom u relativno kratkom periodu ostvare atraktivan prinos.
Investicioniona politika | Novčani investicioni fond
Imovina otvorenog investicionog akcijskog fonda se ulaže u skladu sa prospektom fonda.
Ulaganja su uvek definisana prema ograničenjima u skladu sa kojim se može ulagati novac. Prospekat mora da odobri Komisija za hartije od vrednosti (KoHV) NBS.
U R. Srbiji novac se može ulagati u:
- novčane depozite u bankama sa sedištem u Republici Srbiji i bankama sa sedištem u državama članicama EU i drugim državama;
- kratkoročne dužničke hartije od vrednosti koje izdaju Republika Srbija, jedinice teritorijalne autonomije i lokalne samouprave u Republici Srbiji, druga pravna lica uz garanciju Republike Srbije i Narodna banka Srbije, kao i međunarodne finansijske institucije, države članice EU i druge države;
- investicione jedinice otvorenih investicionih fondova, kojima ne upravlja isto društvo za upravljanje.
- dugoročne dužničke hartije od vrednosti koje izdaju Republika Srbija, jedinice teritorijalne autonomije i lokalne samouprave u Republici Srbiji, druga pravna lica uz garanciju Republike Srbije i Narodna banka Srbije, kao i međunarodne finansijske institucije, države članice EU i druge države;
- dužničke hartije od vrednosti koje izdaju pravna lica sa sedištem u Republici Srbiji, državama članicama EU i drugim državama, kojima se trguje na regulisanim tržištima u tim zemljama.
Karakteristike i prednosti | Novčani investicioni fond
Karakteristike
Novčani fond ima nekoliko karakteristika zbog kojih ga investitori biraju za plasman svog kapitala:
- stabilan prinos sa neograničenim vremenskim trajanjem investiranja;
- nema troškova pri investiranju niti pri povlačenju sredstava, što ga izdvaja od ostalih investicionih fondova;
- niska upravljačka provizija;
- visoka likvidnost sredstava.
Prednosti
Investitori koji investiraju u Novčani fond, čine to kako bi ga iskoristili kao:
- dobra alternativa “kamata po viđenju”, odnosno depozitarnoj kamati za pravna lica;
- skupljanje sredstava koja će potom investirati u balansirani ili akcijski fond;
- maksimalno konzervativno ulaganje sredstava sa malim rizikom i optimalnom dobiti.
Mogućnosti i poreski tretman investiranja | Novčani investicioni fond
U novčani fond u Srbiji mogu da investiraju i fizička i pravna lica pod podjednakim uslovima.
Kod investiranja fizičkih lica, postoji oslobađanje od plaćanja poreza ukoliko je novac na investiranju duže od 10 godina.
Poreski tretman je isti, a kod pravnih lica je tačno poznat i knjigovodstveni tretman.
Kao i kod svih investicija, ukoliko postoji dobit, plaća se porez prema trenutno važećim zakonskim odredbama (trenutno je to 15% od dobiti).